אז מהו הסוד להצלת 25% מס רווח הון על כספיך?
א. מי זכאי? עוסק מורשה / פטור + מי שגם שכיר וגם עצמאי (באחוזים כאלה ואחרים)
ב. חשוב להבחין בין 2 תקרות שונות בזכאותך להפקיד כספים במקלט המס (להלן קרן השתלמות)
1) תקרת מיסוי
- באופן יחסי להכנסות והרווחים כפי שימליץ לך רואה החשבון בתחילת דצמבר ואשר אינה ממצה את הזכאות שלך בראייה רב שנתית .
2) תקרה פנסיונית - השוס האמיתי של עצמאי !!! (ואין הרבה כאלה)
היא ההפקדה שימליץ לך המתכנן הפיננסי פנסיוני שלך והיא בכל מקרה תקרת הזכוכית (כ15000 ש"ח ללא צורך בהוכחת רווח)
ג.בהנחה שבחרת לממש את תקרה 2 בכל מקרה מיצית זכאות לטווח רחוק..
כי את ההפרש בין תקרה 1 לתקרה 2 הפקדת במקלט מס שיפטור אותך מהצורך לשלם 25% מס רווח הון על הסכום הזה והרווחים עליו לשנים רבות במעלה הדרך.
ד. אם אין לך את הסכום הזה ואין לך רצון לקחת הלוואה..בדוק את החשבונות בנק שלך ותנסה למצוא מקור.
למשל ניתוב כספי החיסכון לילדים בבנק - חיסכון הנחשב ל"מקור אכזב" - כך תוכל לחסוך את אותו כסף בדיוק רק במקלט מס .
לסיכום..
כפורשי צה"ל בעלי פנסיה תקציבית אין לנו הרבה לאן לברוח מציפורני המס..
לשכיר זה ערוץ מצוין. לעצמאי יש את האפיק הזה ועוד ניכוי הוצאות שוטפות של משק בית,רכב והכשרות בארץ ובחו"ל .
ההטבה פגה בכל סוף שנה ואינה רווסבילית (לא חסכת - הפסדת!)
הערה: הפוסט אינו במקום יעוץ רו"ח אלא נקודה מעוררת מחשבה בלבד